РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОРГАНИЗАЦИИ ИСПОЛНЕНИЯ АДВОКАТАМИ ТРЕБОВАНИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА

УТВЕРЖДЕНЫ СОВЕТОМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ ПАЛАТЫ АДВОКАТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 27 сентября 2007 г. (протокол № 2)

1. Общие положения

1. Рекомендации по организации исполнения адвокатами требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и фи- 547

нансированию терроризма (далее — Рекомендации) разрабо­таны в целях повышения эффективности работы по пред­упреждению, выявлению и пресечению фактов легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и фи­нансированию терроризма и разъяснения порядка информа­ционного взаимодействия с Федеральной службой по финан­совому мониторингу.

2. Правовую основу исполнения адвокатами требований законодательства о противодействии легализации (отмыва­нию) доходов, полученных преступным путем, и финансиро­ванию терроризма составляют Конституция Российской Фе­дерации, международные договоры Российской Федерации, федеральные законы и иные нормативные правовые акты, в том числе:

1) Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, по­лученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее —Федеральный закон № 115-ФЗ);

2) Федеральный закон от 31 мая 2002 года № 63-ФЗ «Об адвокатской деятельности и адвокатуре в Российской Федера­ции» (далее — Федеральный закон № 63-ФЗ);

3) Положение о порядке передачи информации в Феде­ральную службу по финансовому мониторингу адвокатами, нотариусами и лицами, осуществляющими предпринима­тельскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, утвержденным Постановлением Пра­вительства Российской Федерации от 16 февраля 2005 года № 82;

4) Постановление Правительства Российской Федерации от 5 декабря 2005 года № 715 «О квалификационных требо­ваниях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также требованиях к подготовке и об­учению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобре­тателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

5) Постановление Правительства Российской Федера­ции от 8 января 2003 года № 6 «О порядке утверждения 548

правил внутреннего контроля в организациях, осуществля­ющих операции с денежными средствами или иным иму­ществом»;

6) Рекомендации по разработке организациями, соверша­ющими операции с денежными средствами или иным имуще­ством, правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденные Распо­ряжением Правительства Российской Федерации от 17 июля 2002 года № 983-р;

7) Рекомендации по отдельным положениям правил вну­треннего контроля, разрабатываемых организациями, со­вершающими операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыва­нию) доходов, полученных преступным путем, и финансиро­ванию терроризма», утвержденные Приказом КФМ России от 11 августа 2003 года № 104;

8) Инструкция о представлении в Федеральную служ­бу по финансовому мониторингу информации, предус­мотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирова­нию терроризма», утвержденная Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 7 июня 2005 года № 86;

9) Кодекс профессиональной этики адвокатов, принятый I Всероссийским съездом адвокатов 31 января 2003 года;

10) Соглашение о сотрудничестве Федеральной службы по финансовому мониторингу и Федеральной палаты адво­катов Российской Федерации по противодействию легали­зации (отмыванию) доходов, полученных преступным пу­тем, и финансированию терроризма от 12 июля 2007 года № 01-1-13/11.

3. Настоящие Рекомендации могут дополняться и изме­няться по мере развития законодательной базы и анализа имеющейся практики в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и фи­нансированию терроризма.

2. Основные обязанности адвокатов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

4. Адвокаты являются специальным субъектом правоотно­шений, регулируемых законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, на которые распро­страняются положения статей 7 и 7.1 Федерального закона № 115-ФЗ.

5. Адвокатам, в случаях подготовки или осуществления от имени или по поручению своего клиента следующих опера­ций с денежными средствами или иным имуществом:

— сделки с недвижимым имуществом;

— управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;

— управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;

— привлечение денежных средств для создания организа­ций, обеспечения их деятельности или управления ими;

— создание организаций, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу организаций,

следует идентифицировать таких клиентов, организовать внутренний контроль, фиксировать и хранить соответствую­щую информацию.

6. Адвокатам следует идентифицировать лицо, находящее­ся у него на обслуживании, и установить следующие сведения:

— в отношении физических лиц — фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или националь­ного обычая), гражданство, реквизиты документа, удостове­ряющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии);

— в отношении юридических лиц —наименование, иден­тификационный номер налогоплательщика или код ино­странной организации, государственный регистрационный 550

номер, место государственной регистрации и адрес местона­хождения;

7.

8. В целях предотвращения легализации (отмывания) до­ходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в адвокатской палате субъекта Российской Феде­рации, в адвокатском образовании следует:

— разрабатывать правила внутреннего контроля и про­граммы его осуществления;

— назначать специальных должностных лиц, ответствен­ных за соблюдение указанных правил и реализацию указан­ных программ;

— предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

9. Правила внутреннего контроля должны включать по­рядок документального фиксирования необходимой инфор­мации, порядок обеспечения конфиденциальности информа­ции, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенностей деятельности этого лица.

Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом Рекомендаций, утвержденных распоряжением Правительства Российской Федерации от 17 июля 2002 года № 983-р, и ут­верждаются в соответствии с порядком, установленным По­становлением Правительства Российской Федерации от 8 ян­варя 2003 года № 6 «О порядке утверждения правил внутрен­него контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом».

Кроме того, при разработке правил внутреннего контроля следует также учитывать Рекомендации по отдельным поло- 551

жениям правил внутреннего контроля, разрабатываемых орга­низациями, совершающими операции с денежными средства­ми или иным имуществом, в целях противодействия легали­зации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденные Приказом КФМ России от 11 августа 2003 года № 104.

10. Квалификационные требования к специальным долж­ностным лицам, ответственным за соблюдение правил вну­треннего контроля и программ его осуществления, а также требования к подготовке и обучению кадров определяются в соответствии с порядком, установленным Постановлением Правительства Российской Федерации от 5 декабря 2005 года № 715 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а так­же требованиях к подготовке и обучению кадров, идентифи­кации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодей­ствия легализации (отмыванию) доходов, полученных пре­ступным путем, и финансированию терроризма».

11. В соответствии с правилами внутреннего контроля следует документально фиксировать информацию, получен­ную в результате применения указанных правил и реализации программ осуществления внутреннего контроля, и сохранять ее конфиденциальный характер.

Основаниями документального фиксирования информа­ции, в частности, могут являться:

— запутанный или необычный характер сделки, не име­ющей очевидного экономического смысла или очевидной за­конной цели;

— несоответствие сделки целям деятельности клиента, установленным учредительными документами этого клиента;

— иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) до­ходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

12. Документы, подтверждающие сведения, указанные в статье 7 Федерального закона, а также копии документов, необходимых для идентификации личности, следует хранить не менее пяти лет. Указанный срок для копий документов, 552

необходимых для идентификации личности, исчисляется со дня прекращения отношений с клиентом.

3. Информационное взаимодействие с Федеральной службой по финансовому мониторингу

13. Основными принципами информационного взаимо­действия являются законность, уважение и соблюдение кон­ституционных прав, свобод человека и гражданина, конфи­денциальность.

14. При наличии у адвоката любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции, указанные в пункте 1 статьи 7.1 Федерального закона № 115-ФЗ, осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации (отмыва­ния) доходов, полученных преступным путем, или финанси­рования терроризма, он обязан уведомить об этом Федераль­ную службу по финансовому мониторингу (далее — Росфин­мониторинг).

При этом пунктом 5 статьи 7.1 Федерального закона № 115-ФЗ предусмотрено, что требование о передаче инфор­мации в Федеральную службу по финансовому мониторингу не относится к сведениям, на которые распространяются тре­бования законодательства Российской Федерации о соблюде­нии адвокатской тайны^[2].

Статья 7.1. Федерального закона не устанавливает поро­га денежной суммы по вышеуказанным операциям, так как они не относятся к операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, предусмотренным статьей 6 Федерального закона.

15. Порядок представления адвокатами в Росфинмони­торинг информации об операциях с денежными средствами или иным имуществом определен Положением о порядке передачи информации в Федеральную службу по финансо­вому мониторингу адвокатами, нотариусами и лицами, осу­ществляющими предпринимательскую деятельность в сфере

оказания юридических и бухгалтерских услуг, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 16 февраля 2005 года № 82.

16. Передача адвокатами информации об операциях с де­нежными средствами или иным имуществом в Росфинмони­торинг может осуществляться как самостоятельно, так и че­рез адвокатскую палату субъекта Российской Федерации (при наличии у нее соглашения о взаимодействии с Росфинмони­торингом).

17. Информация представляется адвокатами в Росфин­мониторинг не позднее рабочего дня, следующего за днем выявления соответствующей операции (сделки). Информа­ция может представляться в виде письменного документа на бумажном носителе, подписанного соответствующим лицом, и заверенного печатью (при ее наличии), или в виде элек­тронного документа, подписанного с использованием в уста­новленном порядке электронной цифровой подписи.

18. Единый формат представления информации, форма кодирования и перечни (справочники) кодов, подлежащие использованию при ее представлении, а также каналы связи для передачи информации в Росфинмониторинг установлены Инструкцией о представлении в Росфинмониторинг инфор­мации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмы­ванию) доходов, полученных преступным путем, и финанси­рованию терроризма», утвержденной Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 7 июня 2005 года № 86.

19. В соответствии с пунктом 4 статьи 7.1 Федерального закона № 115-ФЗ адвокаты не вправе разглашать факт пере­дачи в Росфинмониторинг соответствующей информации.

При этом согласно статье 4 Федерального закона № 115- ФЗ к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и фи­нансированию терроризма, относится, в частности, запрет на информирование клиентов и иных лиц о предпринимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терро­ризма.

554

20. В целях выявления операций с денежными средства­ми или иным имуществом, связанных с финансированием терроризма, Росфинмониторинг через Федеральную палату адвокатов Российской Федерации доводит до сведения адво­катов Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности путем предоставления соответствующих ключей (кодов доступа) к закрытой странице сайта Росфинмонито­ринга, на которой размещен указанный Перечень.